衡水学院关于印发经费审批补充规定的通知
院政发〔2016〕43号
各单位：
《衡水学院经费审批补充规定》已经2016年8月18日校党委常委会审议通过，现予以印发,自发布之日起施行。
2016年9月1日
衡水学院经费审批补充规定
为进一步明确我校财务支出审批程序、审批权限和审批责任，做如下补充规定：
一、维修、采购审批。执行《衡水学院经费审批暂行规定》、《衡水学院招标采购管理办法》及审计部门管理规定。工程施工、资产维修、物资（服务）采购必须归口管理，严禁各单位自购、自批、自报、自领，由于专业原因必须自采的，应由归口管理部门审批。
二、预算预备费审批。对于年度预算内项目，按照《衡水学院经费审批暂行规定》进行审批；对于不属于年度预算的项目及超年度预算额度的项目，需由学校预算预备费支出的，由院长审批（或院长授权副院长）或由院长提交院长办公会、院党委会集体研究审定。
三、办公用品采购。严格执行学校定点采购规定，对于非定点采购且价格高于招标价格的财务一律不予支付，报销时应附有供货单位销售清单，销售清单应注明商品的品牌、型号、规格、单价，商场采购的还要附购货小票，条件成熟后学校实行统一采购制度。
四、低值易耗、维修材料采购。各单位应建立健全的采购程序，严格申请、采购、验收、入库等环节的管理，各单位要建立台账。
五、印刷费审批。各单位大宗印刷品，必须在年度预算单独列示，严格执行《衡水学院招标采购管理规定》。
六、报销票据会签。各单位票据报销不得少于经办人、审批人、报账人三人签字，低值易耗、维修材料采购，还需有入库手续。大额支出严格按照《衡水学院经费审批暂行规定》进行审批。
七、学校文件规定的项目支出。根据《衡水学院经费审批暂行规定》中规定的审批权限进行审批，不再提交集体研究。
八、有合同规定的支出（包括质保金和水、电、汽等经常性支出）。根据《衡水学院经费审批暂行规定》规定的审批权限，由项目单位主要负责人、项目单位主管校领导，主管财务领导进行审批。
九、科研经费支出。必须按照《衡水学院经费审批暂行规定》、《衡水学院科研经费核算管理办法》和科研管理部门相关规定执行。
十、校内转账。校内不同财务主体之间的资金往来，必须开具财政票据，不得白条入账。
十一、劳务支出。无论校内还是校外劳务支出，必须填制财务处统一印制的劳务支付凭证，必须按照规定缴纳个人所得税，必须有本人签字，打入个人账户，不得对公支付。
十二、学校融资。学校融资必须在年度预算规定的额度内进行，财务处将融资方式、额度、利率水平提交校长办公会或党委常委会研究决定。
十三、学生奖助学金发放。各相关单位必须严格执行教育部《普通高等学校学生管理规定》，对不符合评审条件的学生，切实做到各二级学院不上报、学生主管部门不审批、财务部门不发放。
十四、本规定自印发之日起施行。
十五、本规定由财务处负责解释
